Документ «Зарплата к выплате организации»

Документ предназначен для подготовки к выплате зарплаты сотрудникам организации через кассу или к перечислению зарплаты на счета сотрудников в банке.
Заполнение полей документа

Форма документа содержит следующие реквизиты:
  • Организация — по умолчанию в качестве значения реквизита указывается организация, установленная в настройках пользователя. Это может быть как головная организация, так и подчиненная (обособленное подразделение с выделенным балансом).
  • Подразделение — подразделение учреждения, указанного в одноименном реквизите. Значение является элементом справочника Подразделения.
  • Ответственный — по умолчанию в качестве значения реквизита указывается текущий пользователь.
  • Месяц начисления — месяц, за который производится выплата заработной платы. По умолчанию в реквизите устанавливается текущий месяц.
  • Способ выплаты — через кассу, или через банк, - в зависимости от того, как планируется выплачивать зарплату работникам организации. Если выбрана выплата через банк, то в поле Банк необходимо выбрать, куда будут перечисляться денежные средства.
  • Выплачивать — характер выплаты. Определяет, какие именно выплаты будут включены в ведомость. Если выбранный характер выплаты подразумевает включение в ведомость расчетов по определенному документу, то в поле по документу необходимо выбрать расчетный документ.
    Реквизит может принимать следующие значения:
    • Зарплата;
    • Плановый аванс;
    • Аванс по расчету за первую половину месяца;
    • Пособия по больничным листам;
    • Отпускные;
    • Командировочные;
    • Премии;
    • Расчет при увольнении;
    • Прочие разовые начисления;
    • Возврат НДФЛ;
    • Начисленные дивиденды;
    • Единовременные пособия за счет ФСС;
    • Задолженность (доступность зависит от учетной политики).
В случае, когда по организации учет задолженности в разрезе месяцев начисления не ведется и при этом требуется выплатить задолженность организации перед сотрудником, образованную в предыдущих периодах, а в текущем периоде сотруднику зарплата не начисляется, нужно выбрать характер выплаты "Задолженность".
Заполнение сумм к выплате

Автоматическое заполнение сумм к выплате

Кнопка Заполнить обеспечивает автоматическое заполнение всеми сотрудниками организаций, по которым имеются рассчитанные, но невыплаченные ранее суммы. Заполнение производится для указанной в документе организации, подразделения, месяца начисления и т.д.
Информационная надпись рядом с кнопкой заполнения показывает параметры расчета сумм к выплате, по которым при заполнении будут рассчитаны суммы к выплате. Изменить параметры расчета можно по гиперссылке Расчет сумм к выплате.
Расчет сумм к выплате

Гиперссылка Расчет сумм к выплате (рядом с кнопкой Заполнить) открывает окно настройки расчета сумм к выплате. Там можно изменить порядок округления сумм, указать долю выплаты и, если требуется, количество дней, на которые оказалась задержанной выплата зарплаты.
В зависимости от того, какие именно суммы (аванс, зарплата под расчет и т.п.) выплачиваются, настройка расчета сумм к выплате содержит разный набор полей.
Для межрасчетных выплат с помощью флажка Учитывать удержания предоставляется возможность выплатить не всю начисленную сумму, а несколько меньше - с учетом будущих удержаний из выплачиваемой суммы. Следует учитывать, что сумма будущих удержаний не может быть спрогнозирована точно, поэтому к выплате, как правило, предлагается несколько заниженная сумма.
Для расчета частичной суммы к выплате следует указать процент выплаты в одноименном поле.
Если необходимо округление сумм к выплате, следует выставить флажок Округлять и выбрать соответствующий размеру округления вариант из списка выбора.
Автоматическое заполнение на основании других документов

Документ может быть введен на основании документов:
  • "Начисление зарплаты сотрудникам организаций", при этом характер выплаты выставляется в зависимости от режима начисления зарплаты: для режима начисления "Первая половина текущего месяца" указывается выплата "Аванса по расчету за первую половину месяца"; для остальных режимов указывается выплата "Зарплаты" (под расчет по итогам месяца).
  • "Начисление дивидендов организаций", при этом характер выплаты выставляется "По начисленным дивидендам", из документа начисления дивидендов переносятся список сотрудников и суммы к выплате за вычетом налога.
  • "Начисление единовременных пособий за счет ФСС", при этом характер выплаты выставляется "По пособиям за счет ФСС", из документа начисления пособий переносятся список сотрудников и суммы к выплате.
  • "НДФЛ возврат налога", при этом характер выплаты выставляется "По возвратам НДФЛ", из документа возврата НДФЛ переносятся список сотрудников и суммы к выплате.
  • "Премии сотрудников организаций", при этом характер выплаты выставляется "Премии", из документа начисления премии переносится список сотрудников. Суммы к выплате рассчитываются в зависимости от выбранного способа (с налогами или без).
  • "Регистрация разовых начислений сотрудников организаций", при этом характер выплаты выставляется "Прочие разовые начисления", из документа начисления переносится объединенный (по обеим табличным частям) список сотрудников. Суммы к выплате рассчитываются в зависимости от выбранного способа (с налогами или без).
Печатные формы

По документу можно распечатать:
  • платежную ведомость (унифицированная форма Т-53);
  • расчетно-платежную ведомость (унифицированная форма Т-49);
  • РКО - расходные кассовые ордера на каждого сотрудника организации, включенного в ведомость
  • Реестр депонированных сумм
  • Списки плательщиков в банк (с полными или сокращенными ФИО)
Выплата зарплаты

Упрощенный учет взаиморасчетов

Если применяется упрощенный учет взаиморасчетов, то заработная плата считается выплаченной сразу при проведении документа «Зарплата к выплате организаций».
В противном случае необходимо создать платежные документы (кассовые или банковские), которыми будет зарегистрирован факт выплаты денежных средств работникам.
Установить учетную политику взаиморасчетов можно в обработке Параметры учета на закладке Выплата зарплаты.
Выплата через кассу

После фактической выдачи денег сотрудникам кассиром (т.е. "закрытия" платежной ведомости) перед формированием расходного кассового ордера, в документе необходимо отметить выдана сумма сотруднику или задепонирована (для упрощения этой процедуры рекомендуется использовать пункты меню Отметка выплаты); затем следует зарегистрировать факт выплаты зарплаты в ИБ кассовыми документами.
Если в организации принято выдавать сотрудникам заработную плату платежными ведомостями, то на основании документа можно ввести расходный кассовый ордер по ведомости в целом.
Если в организации принято выдавать сотрудникам заработную плату отдельными расходными кассовыми ордерами, пункт "Выплата зарплаты расходными ордерами" меню "Перейти" позволит автоматически подготовить бланки РКО для выдачи зарплаты сотрудникам.
Для учета депонированных сумм на основании документа можно ввести документ Депонирование Организаций.
Выплата через банк

На основании документа можно ввести платежное поручение (исходящее).