Отчет "Расход денежных средств"


Информация для руководителя

В отчете Расход денежных средств отражается расход денежных средств из кассы и с расчетных счетов. Расход показывается в разрезе статей. Например: Расчеты с поставщиками и подрядчиками, Расчеты с персоналом по оплате труда и т.п.
По статье Расходы с подотчетными лицами (израсходовано) отражается сумма денежных средств, по которой отчитались подотчетные лица.
Информация для бухгалтера

Расход денежных средств определяется как оборот по кредиту счетов 50 (кроме 50.03, 50.23), 51, 52, 55, 57 (кроме 57.02, 57.03, 57.22) за период. Статья денежных средств определяется по счету, который корреспондирует со счетом денежных средств. Например, по статье Расчеты с поставщиками и подрядчиками отражаются проводки по кредиту счетов денежных средств и по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».
По статье Расчеты с подотчетными лицами (израсходовано) отражается оборот по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами».
Показатели отчета могут быть расшифрованы. Из расшифровки можно перейти к стандартным бухгалтерским отчетам и дойти до первичного документа.