Отчет "Оборотные средства"


Информация для руководителя

В отчете Оборотные средства показана структура оборотных средств организации. С помощью отчета можно проанализировать удельный вес каждой статьи в общей величине оборотных средств на начало и конец периода.
Информация для бухгалтера

Порядок формирования показателей отчета по строкам:
Показатель Алгоритм расчета показателя
Денежные средства Сальдо по дебету счета 50 (кроме 50.03, 50.23)
+ Сальдо по дебету счета 51
+ Сальдо по дебету счета 52
+ Сальдо по дебету счета 55
+ Сальдо по дебету счета 57 (кроме 57.02, 57.03, 57.22)
Краткосрочные финансовые вложения Сальдо по дебету счета 58.01.2
+ Сальдо по дебету счета 58.02
- Сальдо по кредиту счета 59
+ Сальдо по дебету счета 58.03
+ Сальдо по дебету счета 58.04
+ Сальдо по дебету счета 58.05
+ Сальдо по дебету счета 55.03
+ Сальдо по дебету счета 55.23
Задолженность покупателей Сальдо по дебету по всем счетам учета расчетов по субконто Договор по договорам с Видом договора = С покупателем (аналог отчета Анализ субконто по субконто Договор)
Запасы, в т.ч. Сумма строк, расчет которых приведен ниже:
Сырье и материалы
+ Животные на выращивании и откорме
+ НЗП
+ Готовая продукция
+ Товары
+ Товары в пути
+ Брак в производстве
Сырье и материалы Сальдо по дебету счета 10
- Сальдо по дебету счета 14.01
+ Сальдо по дебету счета 15.01
+ Сальдо по дебету счета 16.01
- Сальдо по кредиту счета 16.01
Животные на выращивании и откорме Сальдо по дебету счета 11
Незавершенное производство Сальдо по дебету счета 20
+ Сальдо по дебету счета 21
+ Сальдо по дебету счета 23
+ Сальдо по дебету счета 29
+ Сальдо по дебету счета 46
- Сальдо по кредиту счета 14.04
Готовая продукция Сальдо по дебету счета 43
Товары Сальдо по кредиту счета 14.03
+ Сальдо по дебету счета 41
- Сальдо по кредиту счета 14.02
+ Сальдо по дебету счета 15.02
+ Сальдо по дебету счета 16.02
- Сальдо по кредиту счета 16.02
- Сальдо по кредиту счета 42
Товары в пути Сальдо по дебету счета 45
Брак в производстве Сальдо по дебету счета 28
Недостачи и потери Сальдо по дебету счета 94

В отчет выводятся только статьи оборотных средств, по которым значения не равны нулю.
Для определения задолженности покупателей может быть изменен порядок расчета: можно исключить отдельные счета из анализа. Измененный порядок расчета будет применяться для всех отчетов раздела "Расчеты с покупателями", а также для показателей раздела "Оперативные данные".
Показатели отчета могут быть расшифрованы. Из расшифровки можно перейти к стандартным бухгалтерским отчетам и дойти до первичного документа.