Документ "Отражение начисления НДС"

<dl><dt>Продажа ® Ведение книги продаж ® Отражение начисления НДС

Документ предназначен для начисления НДС вручную, в.т.ч. при упрощенном учете НДС, а также для корректировки НДС, начисленного при реализации.
</dt><dt>Отражение начисления НДС
Корректировка НДС
</dt><dt>При вводе документа в шапке можно заполнить следующие реквизиты:
</dt></dl>
  • Использовать как запись книги продаж. Если флажок установлен, то при проведении документа отражается запись книги продаж. Если флажок снят, то отражается начисление НДС аналогично документам реализации. В этом случае для отражения записи в книге продаж нужно ввести документ Формирование записей книги продаж.
    Если флажок Использовать как запись книги продаж установлен, то становятся доступными флажки:
    • Формировать проводки. Если флажок установлен, то при проведении формируется корреспонденция счетов по начислению НДС.
    • Запись доп. листа. Если флажок установлен, то при проведении запись отражается в дополнительном листе за указанный период.
      • Формировать сторнирующие записи доп. листов вручную. Если флажок установлен, то для отражения записей дополнительных листов книги продаж нужно ввести эти записи в документе. Если флажок снят, то соответствующие записи формируются автоматически при проведении документа по данным учета.
  • Документ расчетов - выбирается документ расчетов, по данным которого заполняется табличная часть. Если на закладке Счет-фактура установлен флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру, то документ расчетов используется для отражения в учете.
Отражение начисления НДС
Документом можно отразить начисление НДС, например, при отсутствии первичного документа реализации или при использовании ценностей для собственных нужд.
На закладке Товары и услуги указывается информация о товарах, услугах, основных средствах или НМА. Нужно заполнить номенклатуру, цену, ставку НДС, счет учета НДС по реализации, счет учета ценности и счет учета доходов.
  • Список ценностей можно заполнить автоматически на основании Документа расчетов по кнопке Заполнить - Заполнить по расчетному документу.
Если в шапке документа установлен флажок Использовать как запись книги продаж, то вместо номенклатуры нужно указать вид ценности - этого достаточно для отражения записи в книге продаж. При этом колонка номенклатуры может быть заполнена, например, для печатной формы счета-фактуры.
На закладке Документы оплаты можно указать список документов оплаты для отражения в книге продаж.
Счет-фактуру выданный можно ввести по гиперссылке Ввести счет-фактуру.
Корректировка НДС
Документом можно отразить корректировку НДС, ранее начисленного при реализации.
Для этого в шапке документа нужно выбрать Документ расчетов, а на закладке Счет-фактура установить флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру.
Закладка Товары и услуги автоматически заполняется на основании Документа расчетов по кнопке Заполнить - Заполнить по расчетному документу.
  • После заполнения можно изменить суммы - указывается сумма корректировки (положительная или отрицательная), а не новая сумма.
  • Для изменения ставки НДС нужно ввести две строки - сторнирующую запись и новую строку с новой ставкой и суммами.
Счет-фактура на основании документа корректировки не вводится.